Choć bank nie nalicza podatku VAT bezpośrednio od raty kredytu hipotecznego, stawka ta ma kluczowy wpływ na ostateczną cenę nieruchomości brutto i koszty wykończenia. Przeczytaj nasz artykuł, aby dowiedzieć się, jak wyższy budżet inwestycji przekłada się na wielkość pożyczanego kapitału i ostateczną wysokość Twojego zobowiązania.
VAT nie jest elementem samej raty kredytu wprost, bo rata składa się z kapitału i odsetek, a bank nie nalicza VAT od udzielenia kredytu. Podatek pojawia się wcześniej i to już w cenie nieruchomości albo w kosztach budowy i wykończenia. Jeśli kwota finansowania rośnie przez wyższą cenę brutto, wtedy rośnie też rata, bo kredyt obejmuje większy kapitał do spłaty.
VAT ma największy wpływ przy zakupie od dewelopera, ponieważ cena lokalu lub domu jest ceną brutto, a VAT jest w niej już zawarty. Im wyższa stawka i im większa baza, tym wyższa cena końcowa, a więc potencjalnie wyższa kwota kredytu, jeśli finansuje się zakup w dużej części długiem.
Kredyt hipoteczny a VATZapraszamy do wysłuchania 31. odcinka podcastu z Piotrem Semeniukiem.
Podobnie działa to przy samej budowie domu, bo VAT jest zawarty w usługach i materiałach. Gdy budżet budowy wzrasta, często rośnie potrzebny kredyt, a to wpływa na ratę.
Na rynku wtórnym nieruchomości VAT zwykle nie występuje w cenie sprzedaży, więc wpływ VAT na ratę jest pośredni albo żaden, choć nadal mogą pojawić się koszty remontu z VAT w cenach usług i materiałów.
|
Obszar |
Gdzie zawarty jest VAT? |
Jak to może wpłynąć na ratę? |
|
Zakup od dewelopera |
W cenie brutto nieruchomości |
Wyższa cena może oznaczać wyższy kredyt i ratę |
|
Zakup na rynku wtórnym |
Zwykle brak VAT w cenie sprzedaży |
VAT nie podnosi ceny zakupu, ale może podnosić koszty remontu |
|
Budowa domu |
W materiałach i usługach |
Wyższy koszt budowy może zwiększyć potrzebne finansowanie |
|
Wykończenie i remont |
W usługach i zakupach |
Dodatkowy kredyt lub większe wykorzystanie oszczędności |
|
Ubezpieczenia i opłaty bankowe |
Zależnie od rodzaju opłat |
Nie są „VAT od raty”, ale zwiększają całkowity koszt kredytu |
Oprocentowanie kredytu zależy od warunków banku i parametrów finansowania, a nie od VAT. Jednak kiedy dwie nieruchomości mają podobną wartość netto, ale inną cenę brutto przez różne zasady opodatkowania, to kapitał kredytu może być różny. Wtedy nawet przy identycznym oprocentowaniu rata będzie wyższa w wariancie z większą kwotą finansowania.
Drugi mechanizm jest mniej oczywisty, ale dość często spotykany. Banki patrzą na relację raty do dochodu oraz na wysokość wkładu własnego. Wyższa cena brutto może wymusić większy wkład własny albo podnieść wskaźnik LTV, co w niektórych przypadkach zmienia warunki oferty.
Warto wziąć pod uwagę dwie kwestie, czyli koszt całkowity zakupu lub budowy w kwotach brutto oraz planowaną kwotę kredytu. Jeśli ma się wybór między rynkiem pierwotnym i wtórnym albo między różnymi wariantami prac budowlanych, różnice w VAT pokażą się zaplanowanym w budżecie, a dopiero potem w racie kredytu.
Kredyt hipoteczny a VATDobrą praktyką jest też sprawdzenie, czy bank kredytuje wszystkie elementy kosztów. Część instytucji w budowie domu opiera się na kosztorysie i transzach, a nie każdy wydatek jest traktowany tak samo. Jeśli w kosztorysie znajdą się pozycje z wyższym VAT, podniesie to kwotę potrzebną do zakończenia inwestycji, a więc może wpłynąć na wysokość finansowania.
VAT wpływa na ratę kredytu na dom pośrednio – przez cenę brutto i przez to, ile finalnie musisz pożyczyć. Dlatego przy analizie ofert można porównywać warianty w kwotach brutto, z uwzględnieniem całego budżetu – zakupu, wykończenia i ewentualnych prac dodatkowych.
19. odcinek podcastu otwiera serię o podatkach w nieruchomościach. Zapraszamy.
Zapraszamy na odcinek podcastu nieruchomościowego o podatku od pustostanów.
Działamy na terenie całej Polski.
Możemy wykonać audyt nieruchomości w dowolnym terminie.
Nasi prawnicy są wyspecjalizowani konkretnie w prawie nieruchomości.
Ustandaryzowane raporty z analiz umów rezerwacyjnych i deweloperskich.
Doświadczenie z setek audytów technicznych i prawnych w jednym miejscu.
Na naszych kanałach pojawiła się druga część podcastu o podatku katastralnym. Zapraszamy.
Audyt nieruchomości to nie tylko równe posadzki i bezpieczne instalacje.
Kliknij na ikonę 
żeby dowiedzieć się
więcej o usłudze!
797 014 014
Rezerwuj usługę
